《北海市路港建設(shè)投資開發(fā)有限公司投資管理辦法（試行）》公示
2022-11-28 16:17:00
根據(jù)《關(guān)于進一步建立健全權(quán)力運行制度機制的實施方案》規(guī)定的要求。現(xiàn)將《北海市路港建設(shè)投資開發(fā)有限公司投資管理辦法（試行）》制度進行公示。
北海市路港建設(shè)投資開發(fā)有限公司投資管理辦法（試行）
第一章 總則
第一條 為建立科學、有效的投資決策管理體系，規(guī)范公司及其下屬企業(yè)的投資行為，防范投資風險，提高投資效益，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，依據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)及《北海財政投資評審工作廉政風險防控暫行辦法》、《北海市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會履行出資人職責企業(yè)投資管理辦法（試行）》、《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本辦法。
第二條 公司投資項目，本辦法所稱的投資，是指公司用現(xiàn)金、實物、有價證券或無形資產(chǎn)等實施投資的行為，包括對外投資（含設(shè)立全資子企業(yè)或控股、參股子企業(yè)；受讓股權(quán)；收購兼并；合資合作；對出資企業(yè)追加投入等）、固定資產(chǎn)投資（含基本建設(shè)、技術(shù)改造）、金融投資（含證券投資、期貨投資、委托理財?shù)龋?br />
第三條 公司對外投資實行專業(yè)管理和逐級審批制度，審批應(yīng)嚴格按照《中華人民共和國民法典》《北海市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會履行出資人職責企業(yè)投資管理辦法（試行）》及其他相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》、公司《“三重一大”事項決策實施細則》等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。
第四條 公司股東會、董事會、經(jīng)營班子會為公司對外投資的決策機構(gòu)，在其權(quán)限范圍內(nèi)，對公司的對外投資作出審議決策。
第五條 下屬企業(yè)或公司部門牽頭負責的項目，由下屬企業(yè)或公司部門自行編制或組織編制項目可行性研究報告（含初步項目可行性研究報告）及項目后續(xù)投資規(guī)劃、投資預(yù)算等投資管理執(zhí)行事宜，發(fā)展部負責編制或組織編制項目可行性研究報告（含初步項目可行性研究報告）及項目后續(xù)投資規(guī)劃、投資預(yù)算等投資前期工作，并由發(fā)展部牽頭組織財務(wù)部、資產(chǎn)部、工程部開展審核。公司應(yīng)當在5月底前正式報送本年度投資計劃至市國資委。
第六條 公司的投資行為原則上執(zhí)行“立項--論證--決策--實施--后評價”五位一體的管理機制，遵循“主業(yè)突出、資本安全，經(jīng)濟效益優(yōu)先”的投資思想。
（一） 投資活動必須遵循國家法律、法規(guī)的規(guī)定和產(chǎn)業(yè)政策；投資活動必須符合公司的戰(zhàn)略目標和核心業(yè)務(wù)發(fā)展要求。
（二） 必須規(guī)模適度、量力而行，不影響公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。
（三） 投資活動必須進行充分的可行性研究論證，履行規(guī)范的決策程序。
（四） 投資活動必須要依法、正確行使和履行權(quán)利和義務(wù)，以效益最大化為目標，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，維護公司利益。
第七條 本辦法不適用政府投資項目。
第八條 工作人員在投資活動中濫用職權(quán)、索要賄賂、收受賄賂的，依法依紀追究責任；涉嫌違法犯罪的，移送司法機關(guān)處理。
第九條 根據(jù)公司《合同管理辦法》相關(guān)規(guī)定履行投資活動中經(jīng)濟合同審批流程。
第二章 組織和角色權(quán)責
第十條 公司發(fā)展部為公司對外投資管理部門。公司要強化投資的計劃和預(yù)算管理，發(fā)展部需在每年10月底前結(jié)合各部門上報的年度投資計劃，匯總編制下一年度投資計劃和預(yù)算，并按照公司《“三重一大”事項決策實施細則》的規(guī)定逐級上報公司黨總支委員會前置審議研究、公司經(jīng)營班子會審議、公司董事會及公司股東會審議、審批，預(yù)算內(nèi)投資由公司按計劃執(zhí)行，嚴格控制預(yù)算對外投資。發(fā)展部職責如下：
（一） 組織各部門對投資項目進行項目論證、可行性研究及實效分析等。
（二） 負責組織各部門對新的投資項目進行評審，提出投資建議。
（三） 負責推進或監(jiān)督投資項目的實施進度，包括辦理投資項目開工建設(shè)前的前期各必備審批手續(xù)環(huán)節(jié)并做好向工程管理部等部門及時、完整移交相關(guān)工作成果的工作；監(jiān)督項目實施的合法性、合規(guī)性，分析項目實施過程中的潛在風險、提出防范措施。
（四） 負責對外投資協(xié)議、合同和重要信息相關(guān)信函等法律文件起草及審核工作。
第十一條 資產(chǎn)部負責對外投資的資產(chǎn)經(jīng)營管理，職責如下：
（一） 負責對外投資的經(jīng)營情況實施監(jiān)控及分析。
（二） 做好對外投運營管理及各種運營資質(zhì)的申辦。
（三） 根據(jù)政府相關(guān)規(guī)定做好資產(chǎn)劃撥和接收的相關(guān)工作。
（四）根據(jù)分工對投資項目的各項風險開展評估分析、對投資項目的合作伙伴或交易對手實施盡職調(diào)查或委托盡職調(diào)查，并提出相關(guān)建議、意見，供公司決策參考。
（五）負責對股權(quán)投資、產(chǎn)權(quán)交易、企業(yè)并購、重大資產(chǎn)重組等重大活動在所形成的相關(guān)資產(chǎn)投入運營之前進行項目監(jiān)管。
第十二條 財務(wù)部負責對外投資的財務(wù)管理，職責如下：
（一） 負責根據(jù)分工對投資項目的資金來源落實情況進行核實，并對為政府代建的項目的投資回收資金的可靠性進行查實，以及對項目的盈利前景進行科學、合理的預(yù)測，供公司決策參考。
（二） 從財務(wù)管理角度負責審核對外投資協(xié)議、合同和重要信息相關(guān)信函、章程等法律文件。
（三） 負責組織或協(xié)調(diào)項目融資及資金調(diào)配。
（四） 負責監(jiān)督專項資金使用情況及工程款結(jié)算情況。
第十三條 負責配合編制對外投資項目工程決算。綜合部負責項目人力管理，職責如下：
（一） 負責組織實施或指導項目新增勞動用工的招聘、培訓，制訂人事管理與薪酬方案。
（二） 負責辦理或監(jiān)督項目新增勞動用工的合同簽訂與保險辦理工作。
（三） 負責外派新項目高級管理人員的選拔與考核工作等。
第十四條 公司各下屬企業(yè)負責投資項目的提出或?qū)嵤┑?，均為投資實施單位，職責如下：
（一） 負責對投資項目進行信息收集、整理，提出投資建議，編制項目建議書及項目可行性研究報告。
（二） 負責對投資協(xié)議、合同和相關(guān)信函、章程等文件的起草工作。
（三） 負責對投資項目的進度、投資執(zhí)行、資金的使用、合作方經(jīng)營情況等每季度形成書面報告向公司及時匯報。
第十五條 稽核部等部門應(yīng)依據(jù)其職責對投資項目進行成本控制、監(jiān)督，對違規(guī)行為及時提出糾正意見，對重大問題提出專項報告，提請項目投資審批機構(gòu)討論處理。
第三章 投資的分類
第十六條 按照投資期限的長短，公司對外投資分為短期投資和長期投資。
短期投資主要指：公司購入的能隨時變現(xiàn)且持有時間不超過一年（含一年）的投資。
長期投資主要指：公司投資在超過一年不能隨時變現(xiàn)或不準備變現(xiàn)的各種投資。包括但不限于下列類型：
（一） 公司獨立新辦的企業(yè)或獨立出資的經(jīng)營項目。
（二） 公司出資與其他法人實體成立合資、合作公司或開發(fā)項目。
（三） 參股其他獨立法人實體。
（四） 經(jīng)營資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營或與他人共同經(jīng)營。
第十七條 按照擬投資項目與公司核心產(chǎn)業(yè)相關(guān)程度，分為核心類項目和輔助類項目。
核心類項目：指屬于公司主營業(yè)務(wù)范圍和公司發(fā)展戰(zhàn)略密切相關(guān)的投資項目，及其他有穩(wěn)定投資回報的相關(guān)投資項目。
輔助類項目：指核心類投資以外的，對公司發(fā)展有支持作用的投資項目。
第四章 投資管理程序
第一節(jié) 項目立項
第十八條 項目立項，是指公司根據(jù)投資實施單位提交的項目前期資料，對符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營發(fā)展方向的項目審議后決定進行立項。
第十九條 發(fā)展部負責會同相關(guān)部門，對遴選出的項目進行初步論證并提出改進建議。
第二十條 投資實施單位將公司發(fā)展部及相關(guān)部門初步審核通過后的項目按照公司《“三重一大”事項決策實施細則》的規(guī)定逐級上報公司黨總支委員會前置審議研究、公司經(jīng)營班子會審議、公司董事會及公司股東會審議，對予以立項的項目按本辦法的規(guī)定開展項目論證工作。
第二節(jié) 項目論證
第二十一條 項目論證，是指公司發(fā)展部牽頭組織相關(guān)部門對公司立項的投資項目進行論證，形成項目論證報告，內(nèi)容包括但不限于：項目的必要性、可行性，項目可能存在的財務(wù)、法律、市場、管理風險及防范措施等。
第二十二條 根據(jù)項目論證需要，公司發(fā)展部可組織聘請中介機構(gòu)開展財務(wù)審計、資產(chǎn)評估、礦權(quán)評估等工作。
第三節(jié) 投資決策
第二十三條 投資決策，是指公司根據(jù)公司《“三重一大”事項決策實施細則》的規(guī)定的權(quán)限對投資項目提交公司黨總支委員會前置審議研究、公司經(jīng)營班子會審議、公司董事會及公司股東會審議、決策。
公司擬開展的以下投資項目，應(yīng)最終提交公司董事會、股東會審議決策，并根據(jù)具體情況分別向市國資委核準、報告：
（一） 境外投資項目。
（二） 出資成立子公司（含全資、控股及參股公司）。
（三） 利用自有資金在證券二級市場進行股票、基金、債券（除國債外）、期貨等金融性投資項目。
（四） 采用定向增資，導致公司下屬企業(yè)持股比例變化的。
（五） 受讓上市公司股權(quán)。
（六） 董事會認為有必要審核的重大投資項目。
（七） 公司認為有必要進行審查的其他投資項目。
第二十四條 項目投資決策應(yīng)當遵循以下原則：
（一） 符合國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策。
（二） 符合國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向。
（三） 符合公司發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃。
（四） 突出主業(yè)，有利于提高公司核心競爭能力。
（五） 符合公司投資決策程序和管理制度。
（六） 投資規(guī)模應(yīng)當與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、財務(wù)狀況和資金實力相適應(yīng)。
（七） 項目預(yù)期收益率應(yīng)不低于國內(nèi)同行業(yè)同期平均水平。
（八） 加快調(diào)整轉(zhuǎn)型升級，積極發(fā)展高科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)。
第二十五條 發(fā)展部提交公司決策的投資項目，需提交以下材料：
（一） 項目建議書或投資方案。
（二） 投資事項基本情況說明。
（三） 項目的可行性研究報告。
（四） 合作方的基本情況說明和相關(guān)證明文件。
（五） 擬簽訂的相關(guān)協(xié)議文本（含標的交付標準與時間、付款要求與付款條件、違約責任等主要條款）。
（六） 投資法律意見書。
（七） 項目涉及的其他專業(yè)報告（如審計報告、評估報告等）。
（八） 涉及的其他相關(guān)材料。
第二十六條 資產(chǎn)部提交公司決策的投資項目，需提交以下材料：
（一）投資事項基本情況說明。
（二）可行性研究報告。（可在報告國資委前提供）
（三）合作方的基本情況說明和相關(guān)證明文件。
（四）擬簽訂的相關(guān)協(xié)議文本（出資協(xié)議、章程等）。
（五）投資法律意見書。如有必要可要求提供法律顧問意見書。
（六）項目涉及的其他專業(yè)報告（如審計報告、評估報告等）。
（七）涉及的其他相關(guān)材料。
第二十七條 根據(jù)《北海市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會履行出資人職責企業(yè)投資管理辦法(試行》（北國資發(fā)〔2019〕62號文）的規(guī)定，公司發(fā)生如下投資事項須報市國資委核準：
（一） 投資額占公司凈資產(chǎn)10%以上或投資額大于300萬的非主業(yè)投資項目;
（二） 公司及下屬企業(yè)境外(含香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)）投資項目;
（三） 市國資委認為有必要進行核準的其他投資項目。
注：公司凈資產(chǎn)，是指公司合并財務(wù)報表凈資產(chǎn)。
第二十八條 公司發(fā)生以下投資事項在履行完內(nèi)部決策程序后、實施前向市國資委報告:
（一） 公司及下屬企業(yè)投資額1000萬元以上(含1000萬元）的主業(yè)投資項目;
（二） 公司及下屬企業(yè)未列入年度投資計劃，不屬于本辦法第二十六條規(guī)定事項的投資項目;
（三） 公司設(shè)立全資或控股子公司和設(shè)立四級（含)以下子企業(yè);
（四） 公司及下屬企業(yè)投資額300萬元以上的與非國有資本合作項目、區(qū)外資源類投資項目;
（五） 公司下屬企業(yè)投資額300萬元以上的非主業(yè)投資項目;
（六） 市國資委認為應(yīng)當報告的其他投資事項。
第二十九條 按規(guī)定需報市人民政府、市有關(guān)部門或自治區(qū)批準（同意）的投資項目或市人民政府直接決定投資的項目，公司應(yīng)當在上報市人民政府、市有關(guān)部門或自治區(qū)的同時，將有關(guān)文件抄送市國資委。
第三十條 公司向市國資委申請核準的投資事項需提交的材料：
（一） 核準申請書（請示);
（二） 公司董事會決議文件（含監(jiān)事會列席情況);
（三） 可行性研究報告;
（四） 法律意見書（購買風險可控的商業(yè)銀行理財產(chǎn)品除外);
（五） 涉及合資合作、收購兼并、股權(quán)置換的項目，應(yīng)提交盡職調(diào)查報告、近期審計報告、資產(chǎn)評估報告;
（六） 涉及非現(xiàn)金方式投資的項目，應(yīng)提交擬作價投入資產(chǎn)的資產(chǎn)評估報告;
（七） 與本企業(yè)以外投資主體合作投資的項目，應(yīng)提交合作方情況介紹及其對項目的投資情況說明，投資合作協(xié)議草案、合資公司章程草案等;
（八） 市國資委認為需要提供的其他相關(guān)材料。
第三十一條 公司向市國資委報告的事項需提交以下材料:
（一） 報告正文（包括董事會決議、可行性研究報告等相關(guān)材料);
（二） 市國資委認為需要提供的其他相關(guān)材料。
第三十二條 公司決策實施的投資項目，投資額達到市政府相關(guān)文件要求的項目需上報市財政部門，應(yīng)自會議決議做出之日起七個工作日內(nèi)辦理上報手續(xù)。
第三十三條 投資項目通過論證后，如涉及招標或投標的，由發(fā)展部或項目牽頭部門或下屬企業(yè)組織招標文件或投標文件的編制，并按公司有關(guān)管理制度要求提交公司決策。
第三十四條 項目論證及決策材料，按公司有關(guān)檔案管理辦法進行歸檔。
第三十五條 公司同意實施的投資項目尚需取得政府相關(guān)部門批準的，由項目申報單位或公司指定的項目實施單位、項目工作組根據(jù)公司的決策或批復(fù)意見辦理上報審批手續(xù)。
第四節(jié) 項目實施
第三十六條 經(jīng)同意實施的投資項目，由投資實施單位根據(jù)公司的決策或批復(fù)意見實施具體工作。投資實施單位原則上由申報單位承擔，根據(jù)項目需要也可由公司組建項目工作組或指定某下屬公司承擔。
第三十七條 各業(yè)務(wù)部門如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時向公司經(jīng)營班子會提出整改意見，由公司經(jīng)營班子會指定的業(yè)務(wù)部門組織開展整改工作。
第三十八條 經(jīng)市國資委核準的項目或北海市重大投資項目在實施過程中出現(xiàn)以下情形的須報告市國資委，并抄報公司監(jiān)事會:
（一） 對投資額、資金來源及構(gòu)成、實施期限、合作方、投資對象等進行較大調(diào)整的;
（二） 參、控股比例發(fā)生重大變化，導致控制權(quán)轉(zhuǎn)移的;
（三） 投資合作方嚴重違約，損害出資人權(quán)益的;
（四） 項目執(zhí)行過程中發(fā)生標的金額達企業(yè)凈資產(chǎn)10%以上或標的額在200萬元以上訴訟、仲裁事項或被行政處罰的情形。
第三十九條 投資實施單位應(yīng)在完成該項目全部投資工作后將實施結(jié)果報送公司備案。
第四十條 投資形成的產(chǎn)權(quán)或固定資產(chǎn)，由產(chǎn)權(quán)持有單位按法律、法規(guī)及公司相關(guān)管理制度進行管理，做好國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記申辦工作。
第四十一條 公司應(yīng)當于次年上報上年全年投資完成情況分析報告。全年投資分析報告應(yīng)當全面反映企業(yè)年度投資計劃執(zhí)行情況（含計劃外執(zhí)行情況)、重大投資項目實施情況、投資風險管控情況、投資回報情況等，并選取部分重大投資項目做專項分析。涉及參股投資的,應(yīng)在取得參股公司審計報告時,上報投資回報情況。
第五節(jié) 項目的后評價
第四十二條 投資項目完成(竣工)一年后，公司應(yīng)當組織開展投資項目后評價工作，并形成《項目后評價報告》。投資額大于1000萬元的主業(yè)投資項目,或300萬元以上的非主業(yè)投資項目以及境外投資項目的《項目后評價報告》應(yīng)及時上報市國資委，同時抄報公司監(jiān)事會。市國資委根據(jù)需要，對公司已完成的投資項目，可有選擇地開展項目后評價工作。
第四十三條 項目后評價工作主要包括：項目前期工作后評價、項目實施工作后評價、項目運營后評價、項目總結(jié)。重點對項目實施前后的情況相比較、分析各有關(guān)項目要素或指標的變化或差距，通過對比分析和綜合評價，初步估評和認定已建項目的投資效益、經(jīng)濟效益、社會效益等。
第四十四條 應(yīng)開展后評價工作的投資項目，在項目完成（竣工正式投產(chǎn)）一年后，由發(fā)展部會同資產(chǎn)部、財務(wù)部等相關(guān)業(yè)務(wù)部門/子公司與項目實施單位共同開展或委托第三方開展項目后評價工作。項目后評價工作完成后，形成《項目后評價報告》，提交公司經(jīng)營班子會評定、決策。
第四十五條 《項目后評價報告》經(jīng)公司董事會通過后，有關(guān)經(jīng)驗、教訓和政策建議應(yīng)當作為公司編制、修訂規(guī)劃和投資決策的參考和依據(jù)。
第四十六條 《項目后評價報告》可作為公司項目投資重大決策失誤責任追究和公司負責人經(jīng)營業(yè)績考核的依據(jù)。
第五章 投資的轉(zhuǎn)讓與收回
第四十七條 發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時，公司可以轉(zhuǎn)讓對外投資：
（一） 投資項目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營方向的。
（二） 投資項目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望沒有市場前景的。
（三） 由于自身經(jīng)營資金不足急需補充資金時。
（四） 公司認為有必要的其他情形。
第四十八條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以收回對外投資：
（一） 按照公司章程規(guī)定，該投資項目（企業(yè)）經(jīng)營期滿。
（二） 由于投資項目（企業(yè)）經(jīng)營不善，無法償還到期債務(wù)，依法實施破產(chǎn)。
（三） 由于發(fā)生不可抗力而使項目（企業(yè)）無法繼續(xù)經(jīng)營。
（四） 合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時。
第四十九條 投資的轉(zhuǎn)讓與收回，無論涉及金額多少，必須經(jīng)公司相關(guān)職能部門會審后，報公司經(jīng)營班子會審議、批準，投資額達到市政府有關(guān)規(guī)定的需報市財政局批復(fù)或備案。
第五十條 批準處置對外投資的權(quán)限與批準實施對外投資的權(quán)限相同。
第五十一條 資產(chǎn)部負責做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評估工作，防止公司資產(chǎn)流失。
第六章 投資的變更與結(jié)束
第五十二條 投資項目的變更，包括發(fā)展延伸、投資增減或滾動使用、規(guī)模擴大或縮小、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn)、中止或合同修訂等，均應(yīng)按公司有關(guān)制度要求報公司決策。
第五十三條 項目負責人在實施項目運作期內(nèi)因工作變動，應(yīng)主動做好善后工作。如屬公司內(nèi)部調(diào)動，則須向繼任人交接清楚后方能離崗。
第五十四條 投資項目的中止或結(jié)束，項目負責人及相應(yīng)機構(gòu)應(yīng)及時總結(jié)清理，并以書面形式報告公司。
第七章 附則
第五十五條 本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行，未盡事宜另行制定相關(guān)規(guī)定。
第五十六條 公司各級下屬企業(yè)參照此制度執(zhí)行。
